自律管理:政府對信托監(jiān)管的有效補(bǔ)充
來源:www.beiwo888.cn 時(shí)間:2005-04-04
我國現(xiàn)行信托監(jiān)管由政府監(jiān)管和自律管理兩個(gè)層面組成,以政府監(jiān)管為主體。政府監(jiān)管主要是立法監(jiān)管和事后審查,并對自律管理提供指導(dǎo)。我國2001年制定實(shí)施《中華人民共和國信托法》、2002年頒行《信托投資公司管理辦法》和《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》以及銀監(jiān)會2005年1月出臺《信托投資公司信息披露管理暫行辦法》都體現(xiàn)了政府對信托業(yè)監(jiān)管的高度重視。但現(xiàn)代信托業(yè)是一個(gè)技術(shù)性、專業(yè)性很強(qiáng)的行業(yè),實(shí)際操作中有很多的問題,僅靠國家主管機(jī)關(guān)的管理是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,還需要通過各個(gè)信托機(jī)構(gòu)建立健全的內(nèi)部運(yùn)作機(jī)制和整個(gè)信托行業(yè)形成自我協(xié)調(diào)、自我平衡的制約機(jī)制,作為政府監(jiān)管的必要補(bǔ)充,為此必須重視信托業(yè)的自律體系建設(shè)。
加強(qiáng)信托業(yè)的自律體系建設(shè),構(gòu)架我國的信托自律體系,應(yīng)從個(gè)體自律和行業(yè)自律兩個(gè)方面雙管齊下。個(gè)體自律即信托投資機(jī)構(gòu)通過建立內(nèi)部控制制度,完善業(yè)務(wù)操作規(guī)程,進(jìn)行自我約束、自我控制、自我管理。個(gè)體自律是一種機(jī)構(gòu)自律行為,是衡量信托機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志,也是金融監(jiān)管的重要組成部分。我國的信托投資機(jī)構(gòu)在個(gè)體自律方面曾存在諸多不足,如一些信托投資公司沒有完整的公司治理結(jié)構(gòu),缺乏健全的內(nèi)部控制系統(tǒng),內(nèi)部管理混亂。還有的信托機(jī)構(gòu)認(rèn)為承擔(dān)了真正的信托業(yè)務(wù)后,風(fēng)險(xiǎn)完全由委托人來承擔(dān),因此不重視風(fēng)險(xiǎn)控制問題。其實(shí),開展任何一種金融業(yè)務(wù)都將伴隨金融風(fēng)險(xiǎn),信托業(yè)務(wù)也是如此,尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),它始終是信托機(jī)構(gòu)在經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。如果信托機(jī)構(gòu)不能提供有效的信托服務(wù),就會產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn);同樣,如果信托機(jī)構(gòu)沒有健全的內(nèi)控機(jī)制就難以防范金融風(fēng)險(xiǎn)。在我國信托投資公司發(fā)展中曾發(fā)生的中國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司、廣東國際信托投資公司等的虧損倒閉,個(gè)體自律不力也是一個(gè)重要原因。
監(jiān)管理論與實(shí)踐充分表明,金融機(jī)構(gòu)自身具有良好的法人治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)控制度,既是實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的基礎(chǔ),又是提高其市場競爭的前提。針對目前信托業(yè)法人治理嚴(yán)重缺位的現(xiàn)狀,加強(qiáng)和完善公司治理監(jiān)管迫在眉睫。因此,信托投資機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》《信托投資公司管理辦法》的要求,改善公司治理結(jié)構(gòu),切實(shí)提高其自我約束能力。
行業(yè)自律是指由信托行業(yè)自律組織依法制定行業(yè)管理規(guī)章和行為守則,進(jìn)行自我約束和管理。我國《信托投資公司管理辦法》第61條規(guī)定:“信托投資公司可以成立同業(yè)協(xié)會,實(shí)行行業(yè)自律。信托投資公司同業(yè)協(xié)會開展活動(dòng),應(yīng)當(dāng)接受中國人民銀行的指導(dǎo)和監(jiān)督”。行業(yè)自律組織在不同的國家有不同的稱謂,但一般都具有下列職能:制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn),規(guī)范從業(yè)人員的行為;加強(qiáng)與主管機(jī)構(gòu)與信托企業(yè)之間的溝通、業(yè)務(wù)指導(dǎo),落實(shí)行業(yè)發(fā)展規(guī)劃,通過多種手段加強(qiáng)行業(yè)的自律管理;組織行業(yè)人員進(jìn)行廣泛的信息和業(yè)務(wù)交流,提高從業(yè)者的業(yè)務(wù)素質(zhì);維護(hù)同業(yè)的利益,對主管機(jī)關(guān)制定法規(guī)及政策提出建議,組織會員研究業(yè)內(nèi)存在的問題及對策,并及時(shí)反饋給主管機(jī)關(guān);協(xié)調(diào)同業(yè)之間的糾紛,使問題不必付諸法律也能得到解決;向社會普及信托知識,為信托行業(yè)培訓(xùn)和積聚信托人才等。
行業(yè)自律已成為當(dāng)今信托監(jiān)管發(fā)展中的一大趨勢。美國、英國、日本等國家信托業(yè)的迅速發(fā)展,行業(yè)自律發(fā)揮了重要的作用。如英國的行業(yè)自律組織是信托行業(yè)協(xié)會,英國信托監(jiān)管的主要特點(diǎn)就是充分發(fā)揮信托行業(yè)自律功能,信托業(yè)的監(jiān)督大部分是由信托行業(yè)協(xié)會完成的。日本的行業(yè)自律組織是信托協(xié)會,信托協(xié)會的主要作用是信托觀念的普及和業(yè)務(wù)的推廣;研究和改進(jìn)信托事業(yè)的理論和實(shí)踐;促進(jìn)信托業(yè)者相互間的交流和合作;進(jìn)行達(dá)成目的所需的其他事項(xiàng)。日本信托業(yè)的發(fā)達(dá)與信托協(xié)會的普及工作密切相關(guān)。
我國信托投資機(jī)構(gòu)所具有的金融機(jī)構(gòu)本質(zhì)屬性決定了政府對其加強(qiáng)監(jiān)管的必要;對于一個(gè)完善的信托監(jiān)管制度而言,行業(yè)自律不可或缺,它可以通過合理分擔(dān)監(jiān)管責(zé)任,提高整個(gè)信托業(yè)的監(jiān)管力度。因此,我國信托投資機(jī)構(gòu)應(yīng)依法律、法規(guī)的要求,建立健全內(nèi)部運(yùn)作機(jī)制,成立和培育行業(yè)自律組織,減輕政府行政監(jiān)管的負(fù)擔(dān),逐步建立起以政府監(jiān)管為主導(dǎo),個(gè)體自律為補(bǔ)充、行業(yè)自律為基礎(chǔ)的完善的監(jiān)管體系,促進(jìn)信托行業(yè)整體規(guī)范地發(fā)展。
(xintuo摘自金融時(shí)報(bào))